中國華能集團有限公司公開發行2018年公司債券(第一期)(品種一)2020年付息公告

時間:2020年08月10日 11:11:25 中財網
原標題:中國華能集團有限公司公開發行2018年公司債券(第一期)(品種一)2020年付息公告


中國華能集團有限公司公開發行
2018
公司債券第一期(品



2020
年付息公告



中國華能集團
有限
公司
(以下簡稱

發行人


)于
2018

8

17
日發行的
中國華能集團
有限
公司公開發行
2018

公司債
(第一期)(品種


(以下簡


本期
債券


),將于
2020

8

17
日開始支付自
201
9

8

1
7
日至
2020

8

16
日期間的利息。為保證本次付息工作的順利進行,方便投資者及時領取
利息,現將有關事宜公告如下:


一、 本期債券概覽
1、 債券名稱:
中國華能集團有限公司公開發行
2018
公司債

第一


(品種


2、 證券簡稱及代碼:
18CHNG1
A
,代碼
14375
5
3、 發行人:
中國華能集團
有限
公司
4、 發行總額和期限:人民幣
1
7
億元
,
10


5、 債券發行批準機關及文號:
證監許可
[
2018
]
1048
號文件批準發行
6、 債券形式:實名制記賬式
7、 債券利率:
本期
債券票面

利率為
4.89
%
,
本期債券票面利率采取單
利按年計息,不計復利
8、 付息日:
本期債券付息日為
2019
年至
2028
年每年的
8

17
日,如
遇法定節假日或休息日,則順延至其后的第
1
個交易日,順延期間不另計息
9、 兌付日:
本期債券兌付日為
2028

8

17
日(如遇法定節假日或
休息日,則順延至其后的第
1
個交易日,順延期間付息款項不另計息)
10、 上市時間和地點:
本期
債券于
2018

9

3
日在上海證券交易所上
市交易
二、 本期
債券本年度付息和兌付情況
1、 本年度計息期限:
2019

8

17
日至
2020

8

16
日,逾期部分
不另計利息。




2、 利率:
本期
債券票面利率(計息年利率)為
4.89
%
。

3、 債權登記日:
本期
債券在上海證券交易所上市部分本年度的債權登
記日為
2020

8

1
4
日。截至上述債券登記日下午收市后,本期債券投資者對
托管
賬戶所記載的債券余額享有本年度利息。

4、 付息


2020

8

1
7

三、 付息辦法:


1
、通過上海證券交易所購買本期債券并持有到債權登記日的投資者,利息
款通過中國證券登記結算有限責任公司上海分公司清算系統進入該投資者開戶
證券公司的登記公司備付金賬戶中,再由該證券公司將利息款劃付至投資者在
證券公司的資金賬戶中。



2
、從發行市場購買本期債券并持有到債權登記日的投資者,在原認購債券
的營業網點辦理付
息手續,具體手續如下:


A
.如投資者已經在認購債券的證券公司開立資金賬戶,則利息款的劃付比
照上述第
1
點的流程。



B
.如投資者未在認購債券的證券公司開立資金賬戶,請按以下要求辦理:



1
)本期債券個人投資者辦理利息領取手續時,應出示本人身份證,根據
原認購債券的營業網點要求辦理;



2
)本期債券機構投資者辦理利息領取手續時,應出示經辦人身份證,并
提交單位授權委托書(加蓋認購時預留的印鑒)正本、法人營業執照復印件(加
蓋該機構投資者公章)和稅務登記證(地稅)復印件(加蓋該機構投資者公章)
以及經辦人身份證復印件;



3
)如投資者原認購網點已遷址、更名、合并或有其他變更情況,請根據
托管憑證上注明的二級托管人名稱或加蓋的公章,咨詢該二級托管人。






四、 關于本期債券利息所得稅的征收


(一)關于向個人投資者征收企業債券利息所得稅的說明


根據《中華人民共和國個人所得稅法》和《企業債券管理條例》等相關法規
和文件的規定,本期債券個人投資者應就其獲得的債券利息所得繳納企業債券利



息個人所得稅。本期債券發行人已在《中國華能集團有限公司公開發行
2018

公司債券(第

期)募集說明書》中對上述規定予以明確說明。



按照《國家稅務總局關于加強企業債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》
(國稅函
[203]612
號)規定,本期債券利息個人所得稅將統一由各兌付機構負
責代扣代繳并直接向各兌付機構所在地的稅務部門繳付。請各兌付機構按照個人
所得稅法的有關規定做好代扣代繳個人所得稅工作。如各兌付機構未履行上述債
券利息個人所得稅的代扣代繳義務,由此產生的法律責任由各兌付機構自行承擔。



本期債券利息個人所得稅的征繳說明如下:



1

納稅人:本期債券的個人投資者



2

征稅對象:本期債券的利息所得



3

征稅率:按利息額的
20%
征收



4

征稅環節:個人投資者在付息網點領取利息時由付息網點一次性扣除



5

代扣代繳義務人:負責本期債券付息工作的各付息網點



6

本期債券利息稅的征管部門:各付息網點所在地的稅務部門


(二)關于向居民企業征收企業債券利息所得稅的說明


據《中華人民共和國企業所得稅法》以及其他相關稅收法規和文件的規定,
對于持有本期公司債券的居民企業,其債券利息所得稅自行繳納。



(三)關于向非居民企業征收企業債券利息所得稅的說明


對于持有本期債券的合格境外機構投資者等非居民企業(其含義同《中華人
民共和國企業所得稅法》),根據
20
8

1

1
日起施行的《中華人民共和國企
業所得稅法》及其實施條例以及
2018

11

7
日發布的《關于境外機構投資境
內債券市場企業所得稅
增值稅政策的通知》
(
財稅〔
2018

108

)
等規定,自
2018

11

7
日起至
2021

11

6
日止,對境外機構投資境內債券市場取得
的債券利息收入暫免征收企業所得稅和增值稅。上述暫免征收企業所得稅的范圍
不包括境外機構在境內設立的機構、場所取得的與該機構、場所有實際聯系的債
券利息。



五、 發行人、主承銷機構、托管人及各證券公司
1、 發行人:
中國華能集團
有限
公司


地址:
北京市海淀區復興
路甲
23




法定代表人:
舒印彪


聯系人:
王禎倩


聯系電話:
010
-
6328
731


郵政編碼:
1031


網址:
htp:/w.chng.com.cn/





2、 主承銷機構


光大證券股份有限公司


聯系
地址:
北京市西城區
復興門外大街
6

光大廈
1
5



法定代表人:
劉秋明


聯系人:
劉蓓、王一、段遂、陳安琪


聯系電話:
010
-
5837806





中國際金融股份有限公司


法定代表人:沈如軍


聯系地址

北京市朝陽區建國門外大街
1
號國貿大廈
2

27
層及
28



聯系人:吳思宇、張磊、張詩雨、孫鵬宇


聯系電話:
010
-
650516





信達證券股份有限公司


法定代表人:肖林


聯系地址:北京市西城區宣武門西大街甲
127
號大成大廈
23



聯系人:胡婷、宋翔、蘆婷、邱實、王恒、馬夢蝶、湯斌


聯系電話:
010
-
8326872





長城證券股份有限公司


法定代表人:曹宏


聯系地址:
北京市西城區西直門外大街
112
號陽光大廈
9



聯系人:韓海萌、賈天啟、陳東耀、李政宇、陸妙蘭



聯系電話:
010
-
8836060





3、 受托管理人:光大證券股份有限公司


法定代表人:劉秋明


住所:上海市靜安區新閘路
1508



聯系人:劉蓓、王一、段遂、陳安琪


聯系電話:
010
-
5837806


傳真:
010
-
56513103





4、 托管人:


中國證券登記結算有限責任公司上海分公司


地址:上海市陸家嘴東路
16
號中國保險大廈
3



聯系人:
聶燕


聯系電話:
021
-
387480


郵政編碼:
20120





投資者可以到下列互聯網址查閱本付息公告:


htp:/w.se.com.cn


特此公告。













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